Średni limit kupiecki dla firm w Polsce wynosi 38 tys. zł, ale poziom zaufania wyrażony wartością sprzedaży z odroczonym terminem płatności mocno zależy od branży i lokalizacji przedsiębiorstwa. W handlu hurtowym przeciętny limit sięga 116,3 tys. zł, podczas gdy w HoReCa jest to tylko 19,8 tys. zł. Różnica między tymi sektorami wynosi aż 96,5 tys. zł.
Limit kupiecki wskazuje maksymalną rekomendowaną wartość towarów lub usług, które można sprzedać kontrahentowi z odroczonym terminem zapłaty. Przy jego ustalaniu pod uwagę brana jest m.in. wiarygodność płatnicza przedsiębiorstwa, ale nie jest to jedyny czynnik.
Dane pokazują, że wysokiej średniej wartości limitu w danej branży nie zawsze towarzyszy duży odsetek przedsiębiorstw z najwyższą oceną wiarygodności płatniczej. Różnice są widoczne zarówno między sektorami gospodarki, jak i województwami oraz formami prowadzenia działalności.
Handel hurtowy z limitem dla firm 116,3 tys. zł. HoReCa ma niespełna 20 tys. zł
Najwyższy średni limit kupiecki spośród analizowanych sektorów przypada na handel hurtowy. Wynosi on 116,3 tys. zł.
Na drugim miejscu znajduje się przemysł, gdzie przeciętna rekomendowana wartość sprzedaży z odroczoną płatnością sięga 93,8 tys. zł. Dalej następuje już wyraźny spadek. W handlu detalicznym średni limit wynosi 35,4 tys. zł.
Najniższy wynik odnotowano natomiast w sektorze HoReCa – 19,8 tys. zł. W informacji i komunikacji jest to 27,9 tys. zł. Oznacza to, że różnica między handlem hurtowym a HoReCa sięga 96,5 tys. zł.
85,3 proc. polskich firm w kategoriach A-C
Jednym z elementów wykorzystywanych przy ustalaniu limitu kupieckiego jest Analiza Wiarygodności Płatniczej, czyli AWP. Ocenia ona zdolność przedsiębiorstwa do terminowego regulowania zobowiązań i przypisuje firmie kategorię od A, czyli najwyższej, do H, czyli najniższej.
W całej populacji polskich przedsiębiorstw:
- 85,3 proc. firm znajduje się w kategoriach A-C,
- 8,7 proc. w kategoriach D-E,
- 6 proc. w kategoriach F-H.
Sama ocena AWP nie przesądza jednak o wysokości limitu kupieckiego. Potwierdzają to dane branżowe.
Hurt i przemysł mają wysokie limity, ale mniej firm z najlepszą oceną
Choć handel hurtowy i przemysł zajmują pierwsze miejsca pod względem przeciętnego limitu kupieckiego, udział przedsiębiorstw z kategoriami A-C jest w tych sektorach niższy niż przeciętnie w całej gospodarce. W handlu hurtowym do kategorii A-C zalicza się 67,9 proc. firm, a w przemyśle 68,8 proc. Dla całej populacji przedsiębiorstw wskaźnik wynosi 85,3 proc.
Jednocześnie w kategoriach F-H znajduje się 13,5 proc. firm hurtowych oraz 13,8 proc. przedsiębiorstw przemysłowych. Dla wszystkich firm w Polsce odsetek ten wynosi 6 proc.
– Sam fakt, że firma działa w branży, w której średni limit kupiecki jest wysoki, nie oznacza jeszcze, że każdemu przedsiębiorstwu można bezpiecznie sprzedać towar za taką kwotę z odroczonym terminem płatności. I odwrotnie – niski średni limit dla sektora nie przesądza o ocenie konkretnej firmy. Dlatego dane branżowe są dobrym punktem odniesienia, ale decyzja o udzieleniu kredytu kupieckiego powinna uwzględniać sytuację konkretnego kontrahenta – mówi Adam Łącki, prezes zarządu Krajowego Rejestru Długów Biura Informacji Gospodarczej.
Najwięcej firm z kategoriami A-C w informacji i komunikacji
Odwrotna zależność widoczna jest w sektorach informacji i komunikacji oraz finansów i ubezpieczeń. To właśnie tam udział przedsiębiorstw znajdujących się w kategoriach A-C jest najwyższy spośród ośmiu analizowanych sektorów. W informacji i komunikacji wynosi 87,6 proc., a w finansach i ubezpieczeniach 84,8 proc. Jednocześnie udział firm w najsłabszych kategoriach F-H wynosi odpowiednio tylko 5 proc. oraz 5,9 proc.
Mimo to przeciętne limity kupieckie są zdecydowanie niższe niż w handlu hurtowym i przemyśle. W finansach i ubezpieczeniach średni limit wynosi 31,3 tys. zł, a w informacji i komunikacji 27,9 tys. zł. Dla porównania handel hurtowy osiąga średnio ponad 116 tys. zł, mimo znacznie mniejszego udziału firm z kategoriami A-C.
85 proc. przedsiębiorców uważa, że trzeba uważać, by nie zostać oszukanym
Alicja Łacina, ekspertka Rzetelnej Firmy, zwraca uwagę, że zaufanie w relacjach między przedsiębiorcami przekłada się bezpośrednio na warunki współpracy.
– Zaufanie w biznesie nie jest abstrakcyjnym pojęciem, bo przekłada się na konkretne decyzje przedsiębiorców: z kim podejmą współpracę, na jakich warunkach i jakie ryzyko będą gotowi zaakceptować. Z badania „Kapitał społeczny i zaufanie w polskim biznesie 2025” wynika, że aż 85 proc. przedsiębiorców uważa, że prowadząc firmę, trzeba stale uważać, by nie zostać oszukanym. To pokazuje skalę ostrożności w relacjach B2B. Dlatego wiarygodność trzeba nie tylko budować, ale też umieć ją potwierdzić. Dla rzetelnej firmy dobra reputacja i transparentność mogą być argumentem w rozmowie z kontrahentem o warunkach współpracy – mówi Alicja Łacina.
W HoReCa i transporcie niemal co czwarta firma w kategoriach F-H
Najniższy udział przedsiębiorstw z kategoriami A-C odnotowano w HoReCa oraz transporcie. W HoReCa jest to 39,6 proc., a w transporcie 44,3 proc.
Jednocześnie w obu branżach niemal co czwarte przedsiębiorstwo znajduje się w kategoriach F-H. W HoReCa odsetek wynosi 23,6 proc., a w transporcie 23,4 proc. To najwyższe wartości spośród ośmiu analizowanych sektorów. W przypadku HoReCa idzie to w parze z najniższym przeciętnym limitem kupieckim, wynoszącym 19,8 tys. zł.
Transport wypada jednak inaczej. Mimo niemal identycznego udziału firm w kategoriach F-H średni limit kupiecki w tej branży wynosi 33,7 tys. zł. Jest więc zbliżony do poziomu obserwowanego w handlu detalicznym oraz budownictwie.
Mazowsze z najwyższym limitem kupieckim dla firm. Średnio 43,9 tys. zł
Różnice w limitach widać także na mapie Polski. Średnia dla całego kraju wynosi 38 tys. zł, ale w poszczególnych województwach wartości są wyraźnie zróżnicowane. Najwyższy średni limit kupiecki przypada na Mazowsze – 43,9 tys. zł. Kolejne miejsca zajmują:
- Wielkopolska – 40,7 tys. zł,
- Śląsk – 40,7 tys. zł,
- Opolszczyzna – 39,7 tys. zł.
Na drugim końcu zestawienia znajduje się Lubelszczyzna ze średnim limitem na poziomie 31 tys. zł. Na Warmii i Mazurach jest to 31,5 tys. zł, a w województwie zachodniopomorskim 32,6 tys. zł. Różnica pomiędzy województwem z najwyższym i najniższym przeciętnym limitem sięga więc prawie 13 tys. zł.
Spółki mogą mieć limit do 3 mln zł, JDG do 50 tys. zł
Przy porównywaniu limitów znaczenie ma również forma prowadzenia działalności gospodarczej. Dla przedsiębiorstw, w przypadku których dostępne są sprawozdania finansowe, czyli spółek prawa handlowego, wykorzystywany model pozwala wyznaczyć limit nawet do 3 mln zł.
W przypadku jednoosobowych działalności gospodarczych, dla których stosowany jest model bez wykorzystania sprawozdań finansowych, maksymalna wartość to 50 tys. zł. Z tego powodu wyników obu grup nie należy porównywać bezpośrednio.
Przemysłowe spółki ze średnim limitem 699,7 tys. zł
W grupie spółek najwyższy średni limit kupiecki mają firmy przemysłowe. Wynosi on 699,7 tys. zł. Na kolejnych miejscach znajdują się:
- handel hurtowy – 598,4 tys. zł,
- handel detaliczny – 349,5 tys. zł.
Niższe wartości dotyczą budownictwa, gdzie średni limit wynosi 288,5 tys. zł, oraz HoReCa – 168,7 tys. zł.
W JDG najwyższy średni limit to 22,8 tys. zł
Wśród jednoosobowych działalności gospodarczych rozpiętość limitów jest zdecydowanie mniejsza. Najwyższy średni limit również przypada na przemysł i wynosi 22,8 tys. zł. W handlu hurtowym jest to 21 tys. zł, a w handlu detalicznym 20,4 tys. zł. Najniższe średnie limity występują w HoReCa oraz informacji i komunikacji. W obu przypadkach wynoszą po 9,4 tys. zł.
Dane pokazują tym samym, że przy ocenie możliwości sprzedaży z odroczonym terminem płatności znaczenie mają jednocześnie branża, lokalizacja, forma prowadzenia działalności oraz sytuacja konkretnego przedsiębiorstwa. Sama średnia wartość dla sektora nie przesądza o tym, jaki limit powinien zostać zastosowany wobec danego kontrahenta.
Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone.
Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A. Kup licencję.
Wpisz adres e-mail wybranej osoby, a my wyślemy jej bezpłatny dostęp do tego artykułu