Współczesna księgowość wspomagana systemami ERP umożliwia efektywne zarządzanie skomplikowaną strukturą kont księgowych, na którą składa się nawet trzysta i więcej pozycji, często wielopoziomowych i na bardzo zaawansowanym poziomie analitycznym. Istnieje tendencja do rozpraszania tej struktury tak bardzo analitycznie, jak to tylko możliwe.
W wypadku kont bankowych firmy sytuacja wygląda zupełnie inaczej. Tendencja jest odwrotna. Ogranicza się liczbę rachunków, aby móc centralnie kontrolować pozycję finansową firmy, często sprowadza się to do posiadania po jednym rachunku dla każdej waluty. Pozornie stwarza to komfort kontroli nad wszystkimi środkami w jednym miejscu, pociąga jednak za sobą konieczność codziennej dekretacji wyciągu i mozolnego uzgadniania pozycji z wieloma działami wewnątrz firmy.
Oto cztery podstawowe narzędzia zarządzania środkami na wielu rachunkach bankowych wraz z przykładami ich zastosowania.
Załóż konto lub zaloguj się
i zyskaj dostęp na 14 dni za darmo.
Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone.
Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL S.A. Kup licencję.