Spadki i darowizny

Dzięki dyspozycji wkładem na wypadek śmierci środki z konta zmarłego można otrzymać bez przeprowadzania postępowania spadkowego. Aby nie zapłacić podatku od spadków i darowizn, trzeba natomiast bardzo uważać na terminy.

Krajowa Informacja Skarbowa (KIS) potwierdziła, że darowizna środków pieniężnych w gotówce od babci nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn. Nie wymaga również zgłoszenia ani udokumentowania, jeżeli jej wartość w ciągu 5 lat nie przekroczyła kwoty określonej w art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy o podatku od spadków i darowizn.

Stwierdzenie nabycia spadku to niezbędne postępowanie, które pozwala legalnie dysponować majątkiem zmarłego. By mogło się odbyć, trzeba złożyć odpowiednio przygotowany wniosek. Wyjaśnimy, jak krok po kroku załatwić wszystkie formalności związane ze stwierdzeniem nabycia spadku.

Zachowek to zabezpieczenie dla bliskich krewnych spadkodawcy, których pominięto w testamencie. Przysługuje on tym, którzy zgodnie z ustawowym dziedziczeniem mieliby prawo do części spadku. Czy zachowek może się przedawnić? Wyjaśniamy.

Jako darowizna od członka rodziny traktowane są zarówno prezenty ślubne, komunijne, jak i środki, które rodzice przekazują dzieciom np. na zakup mieszkania. To jedna z najczęściej dokonywanych czynności w obrocie prawnym. O ile pieniądze są przekazywane na rachunek bankowy, obowiązuje całkowite zwolnienie z podatku od spadków i darowizn. Jak wygląda to w przypadku gotówki przekazywanej “do ręki”?

Poza sporządzaniem aktów notarialnych, notariusze pełnią także istotną funkcję w wydawaniu poświadczeń. Te dokumenty mają zasadnicze znaczenie dla ważności szeregu działań prawnych, takich jak pełnomocnictwa czy umowy. Jednym z najważniejszych rodzajów poświadczeń jest poświadczenie pozostawania przy życiu. Dokument może mieć znaczący wpływ na przebieg sprawy spadkowej. Ile kosztuje?

Formalności, którymi trzeba zająć się po śmierci członka rodziny to nie tylko sprawy związane z dziedziczeniem testamentowym lub ustawowym. Gdy rodzina upora się z podziałem majątku, pora wziąć pod lupę środki zgromadzone na innych rachunkach, np. OFE. Nie wszyscy wiedzą, że te fundusze również podlegają dziedziczeniu.

Oszczędności, które spadkodawca zgromadził na swoim rachunku mogą po jego śmierci stać się źródłem konfliktu w rodzinie. Poza tym, w momencie, gdy bank dowie się o zgonie, blokuje środki do chwili rozstrzygnięcia kwestii dziedziczenia. Sprawy spadkowe tymczasem mogą przeciągać się miesiącami, a nawet latami. Co w sytuacji, gdy pieniądze zmarłego są potrzebne natychmiast, np. na pokrycie kosztów pogrzebu? Na taki scenariusz warto przygotować się wcześniej i złożyć dyspozycję wkładem na wypadek śmierci.

Zachowek to instytucja prawna, która ma zagwarantować członkowi rodziny określone korzyści majątkowe ze spadku, nawet jeśli spadkodawca nie uwzględnił go w testamencie. Jest to jedyny sposób na uzyskanie części majątku, jeśli dana osoba została pominięta przy dziedziczeniu. Nie oznacza to jednak, że faktyczni spadkobiercy zawsze muszą wypłacić zachowek. Jest kilka sposobów na uniknięcie zapłaty, jednak nie sprawdzą się one w każdym przypadku.

Kupując polisę na życie myślimy o tym, aby wspomóc finansowo naszych bliskich. Wartość ubezpieczeń wypłacanych przez firmy często sięga kilkuset tysięcy złotych. Takie środki mogą zatem w dużym stopniu zabezpieczyć rodzinę, przynajmniej na pewien czas. Czy pieniądze z ubezpieczenia podlegają dziedziczeniu?

Kredyt hipoteczny to zobowiązanie, które rozciąga się na długie lata. W trakcie podpisywania dokumentów raczej nie myślimy o tym, co będzie, jeśli nie dożyjemy momentu spłaty. Okres 20 lub 30 lat jest jednak na tyle długi, że warto mieć przygotowany plan awaryjny. Czy w razie śmierci kredytobiorcy zachodzi natychmiastowa wymagalność kredytu? W jaki sposób poradzić sobie z długami lub uniknąć ich spłacania?

Jesteśmy małżeństwem i prowadzimy firmę rodzinną. Dwa lata temu darowaliśmy synowi nieruchomość, na której miał prowadzić własny warsztat. Jednak nigdy nie otworzył on żadnej działalności, a tuż po otrzymaniu darowizny wyjechał za granicę i od tego czasu nie utrzymuje z nami kontaktu. Tydzień temu wysłaliśmy odwołanie darowizny. Czy w tej sytuacji możemy skierować sprawę do sądu, czy powinniśmy ponownie wezwać syna do oddania nieruchomości?

Śmierć bliskiego może być dla wielu osób na tyle trudnym doświadczeniem, że nie chcą od razu zajmować się formalnościami związanymi ze spadkiem. Krewni mogą odwlekać postępowanie również wtedy, gdy teoretycznie nie ma problemów z podziałem majątku lub współwłasnością. Niektórzy przeciągają sprawę przez lata, co naturalnie rodzi pytanie o możliwość przedawnienia prawa do spadku.

Przyjęcie spadku z dobrodziejstwem inwentarza to jedno z możliwych zachowań spadkobiercy w momencie, gdy dowie się, że został powołany do dziedziczenia. W takim przypadku bierze na siebie całość aktywów wchodzących w skład spadku oraz pewną część długów.