Spadki i darowizny

W najbliższym tygodniu skala spadków cen paliw na stacja może być znacząca - prognozują analitycy portalu e-petrol.pl. Ich zdaniem litr benzyny 95 może średnio kosztować 6,45 - 6,57 zł, a oleju napędowego - od 6,46 do 6,59 zł.

Krajowa Informacja Skarbowa (KIS) potwierdziła, że darowizna środków pieniężnych w gotówce od babci nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn. Nie wymaga również zgłoszenia ani udokumentowania, jeżeli jej wartość w ciągu 5 lat nie przekroczyła kwoty określonej w art. 9 ust. 1 pkt 1 ustawy o podatku od spadków i darowizn.

Stwierdzenie nabycia spadku to niezbędne postępowanie, które pozwala legalnie dysponować majątkiem zmarłego. By mogło się odbyć, trzeba złożyć odpowiednio przygotowany wniosek. Wyjaśnimy, jak krok po kroku załatwić wszystkie formalności związane ze stwierdzeniem nabycia spadku.

Środki zgromadzone na rachunku PPK uczestnika tego programu nie podlegają egzekucji tylko tak długo, jak długo znajdują się na rachunku PPK. Ochrona ta dotyczy zarówno egzekucji sądowej, jak i administracyjnej, ale nie obejmuje egzekucji mającej na celu zaspokojenie roszczeń alimentacyjnych.

Jako darowizna od członka rodziny traktowane są zarówno prezenty ślubne, komunijne, jak i środki, które rodzice przekazują dzieciom np. na zakup mieszkania. To jedna z najczęściej dokonywanych czynności w obrocie prawnym. O ile pieniądze są przekazywane na rachunek bankowy, obowiązuje całkowite zwolnienie z podatku od spadków i darowizn. Jak wygląda to w przypadku gotówki przekazywanej “do ręki”?

Formalności, którymi trzeba zająć się po śmierci członka rodziny to nie tylko sprawy związane z dziedziczeniem testamentowym lub ustawowym. Gdy rodzina upora się z podziałem majątku, pora wziąć pod lupę środki zgromadzone na innych rachunkach, np. OFE. Nie wszyscy wiedzą, że te fundusze również podlegają dziedziczeniu.

Oszczędności, które spadkodawca zgromadził na swoim rachunku mogą po jego śmierci stać się źródłem konfliktu w rodzinie. Poza tym, w momencie, gdy bank dowie się o zgonie, blokuje środki do chwili rozstrzygnięcia kwestii dziedziczenia. Sprawy spadkowe tymczasem mogą przeciągać się miesiącami, a nawet latami. Co w sytuacji, gdy pieniądze zmarłego są potrzebne natychmiast, np. na pokrycie kosztów pogrzebu? Na taki scenariusz warto przygotować się wcześniej i złożyć dyspozycję wkładem na wypadek śmierci.

Zachowek to instytucja prawna, która ma zagwarantować członkowi rodziny określone korzyści majątkowe ze spadku, nawet jeśli spadkodawca nie uwzględnił go w testamencie. Jest to jedyny sposób na uzyskanie części majątku, jeśli dana osoba została pominięta przy dziedziczeniu. Nie oznacza to jednak, że faktyczni spadkobiercy zawsze muszą wypłacić zachowek. Jest kilka sposobów na uniknięcie zapłaty, jednak nie sprawdzą się one w każdym przypadku.

Darowizna między najbliższymi członkami rodziny jest zwolniona z podatku, jeśli obdarowany w ciągu sześciu miesięcy zgłosi ją fiskusowi. Ale nie można zrobić tego faksem, bo brakuje wtedy podpisu, a ponadto takiej formy jak faks nie przewiduje ordynacja podatkowa – orzekł Naczelny Sąd Administracyjny

Zachowek stanowi rodzaj finansowej rekompensaty dla określonych osób blisko związanych ze spadkodawcą. Jest to zagadnienie istotne zarówno dla tych, którzy planują sporządzenie testamentu, jak i dla potencjalnych spadkobierców. Ile wynosi zachowek? I komu przysługuje w podwyższonej wysokości?

Kupując polisę na życie myślimy o tym, aby wspomóc finansowo naszych bliskich. Wartość ubezpieczeń wypłacanych przez firmy często sięga kilkuset tysięcy złotych. Takie środki mogą zatem w dużym stopniu zabezpieczyć rodzinę, przynajmniej na pewien czas. Czy pieniądze z ubezpieczenia podlegają dziedziczeniu?

Kredyt hipoteczny to zobowiązanie, które rozciąga się na długie lata. W trakcie podpisywania dokumentów raczej nie myślimy o tym, co będzie, jeśli nie dożyjemy momentu spłaty. Okres 20 lub 30 lat jest jednak na tyle długi, że warto mieć przygotowany plan awaryjny. Czy w razie śmierci kredytobiorcy zachodzi natychmiastowa wymagalność kredytu? W jaki sposób poradzić sobie z długami lub uniknąć ich spłacania?