Jak rozliczyć VAT i CIT za usługę przewozową towarów na zlecenie firmy rosyjskiej

 X sp. o.o. (podatnik VAT czynny) z siedzibą w Gdańsku jest firmą transportową działającą od 2012 r. Nie ma statusu małego podatnika CIT i VAT. Jej rokiem podatkowym jest rok kalendarzowy, a VAT i zaliczki na CIT rozlicza za okresy miesięczne. Spółka jest zarejestrowana dla celów podatku VAT wyłącznie w Polsce. Spółka X na zlecenie firmy rosyjskiej – podatnika VAT w Rosji (mającej siedzibę działalności gospodarczej w Rosji i nieposiadającej w Polsce stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej) przewiozła taborem samochodowym towary z Polski (Bydgoszcz) do Rosji (Kaliningrad). Towary zostały dowiezione do Kaliningradu i rozładowane 30 listopada 2018 r. Zgodnie z umową spółce X przysługuje wynagrodzenie w wysokości 10 000 euro plus należny podatek VAT.

Autopromocja

Jak przygotować się do zmian, które od 2027 roku wpłyną na codzienną pracę księgowych?Dołącz do ogólnopolskiego wydarzenia stworzonego z myślą o księgowych z firm, biur rachunkowych oraz jednostek sektora finansów publicznychSprawdź

Autopromocja

Powiązane

PodatkiCo jest kosztem podatkowym? Błąd kuriera nie zmniejszy przychodu

PodatkiJak rozliczyć usługę transportową z zastosowaniem split payment

PodatkiFiskus zacznie śledzić przewozy już za dwa tygodnie

PodatkiStawki VAT na 2019 rok: Zostaje 23 proc. i 8 proc.

PodatkiBudżet państwa zarobił na CIT 12 proc. więcej

Najważniejsze

Emerytury i rentyŚwiadczenie przedemerytalne 2026. ZUS podał nowe kwoty i limity dorabiania

PracaSkrócony czas pracy. 80 proc. pracodawców chce utrzymać nowe rozwiązanie

PrawnikIzba Odpowiedzialności Zawodowej nie obroni Święczkowskiego. Nie ma do tego kompetencji

Spadki i darowiznyZUS wypłaca pieniądze z subkonta po zmarłych nawet po kilkunastu latach. Wszystko zależy od jednej daty

Piąty elementPanika w koalicji rządzącej po przejęciu TK. "Nie wiedzą, co robić" [PIĄTY ELEMENT]

OpinieJak upadał Trybunał Konstytucyjny. Część trzecia