FIZ

Prawomocnym wyrokiem Sąd Apelacyjny w Warszawie zasądził od funduszu inwestycyjnego zamkniętego (FIZ) na rzecz uczestnika kwotę, o jaką został zredukowany wykup certyfikatów inwestycyjnych tego uczestnika, uznając, że „klauzula redukcyjna, pozwalająca dokonywać redukcji wykupu do poziomu środków płynnych, jest niedozwolona” (cytat za Analizy.pl). Uzasadnienie wyroku nie jest publiczne (sygn. akt I ACa 263/19), ale kontrowersyjna konstatacja SA wzbudziła już żywą reakcję środowiska.

Ostrzeżenie Ministerstwa Finansów dotyczące agresywnej optymalizacji podatkowej może zaniepokoić korzystających z Funduszy Inwestycyjnych Zamkniętych (FIZ), które restrukturyzowały struktury swoich grup - oceniają eksperci rozmawiający z PAP.

Niektóre zamknięte fundusze inwestycyjne zostaną opodatkowane. To skutek nowelizacji, która wchodzi w życie za kilka dni.

Opodatkowanie części dochodów zamkniętych funduszy inwestycyjnych sprawi, że z rynku znikną polskie podmioty, które inwestują w nieruchomości – alarmują przedstawiciele branży.

Otwarte fundusze inwestycyjne nadal będą korzystać ze zwolnienia podatkowego. Dla zamkniętych zwolnienie będzie, ale bardzo ograniczone.

Do Sejmu wpłynął projekt dotyczący zmian zasad opodatkowania funduszy inwestycyjnych. Niestety, w świetle braku odpowiednich przepisów przejściowych projekt ten nie spełnia podstawowych zasad legislacyjnych i w konsekwencji jest niezgodny z Konstytucją RP.